01 Jul Avokatët, kontabilistët dhe profesionistët e tjerë që luajnë rolin kryesor në krimin financiar ndërkufitar, paralajmëron OECD në raportin e ri

Forumi i kombeve të pasura nxit vendet të synojnë dhe të prishin ‘lejuesit’ e evazionit fiskal, pastrimit të parave dhe financave të tjera të paligjshme.

Një organizatë e fuqishme ndërkombëtare anëtarët e së cilës përfaqësojnë ekonomitë më të mëdha në botë ka lëshuar një paralajmërim të fortë në lidhje me “kërcënimet dhe rreziqet” e paraqitura nga avokatë, kontabilistë dhe mjeshtra të tjerë që ndihmojnë klientët e tyre të kryejnë dhe fshehin krime financiare.

Këta “mjeshtra ligjorë profesionistë”, shpesh të shoqëruar me industrinë e fshehtë të financave në offshore, “minojnë jo vetëm shtetin ligjor, por edhe profesionin e tyre”, thotë Organizata me bazë në Paris për një Bashkëpunim Ekonomik dhe Zhvillim në një raport të ri. Ndërsa ndalet pak para rasteve konkrete, raporti përfshin rekomandime të gjera që synojnë “të synojnë mjeshtra ligjorë profesionistë dhe të prishin aktivitetet e tyre”.

Raporti “Fundi i Lojërave Guaskë”, i cili citon raportimin nga Konsorciumi Ndërkombëtar i Gazetarëve Investigativë në paragrafin (ICIJ) e tij, shënon hyrjen e parë të detajuar të OECD-së (Organizata për Bashkëpunim dhe Zhvillim Ekonomik) në fushën e krijuesve të krimit profesional, një term i gjerë që përfshin një larmi zërash me aftësi të veçanta , duke përfshirë këshilltarët e taksave, menaxherët e pasurisë, avokatët, kontabilistët, agjentët e formimit të ndërmarrjeve dhe kompanitë e besimit. Shumë nga 37 vendet anëtare të OECD-së, duke përfshirë Shtetet e Bashkuara, Hollandën dhe Zvicrën janë shtëpia e grumbujve të aftësuesve profesionalë dhe kanë të dhëna të dobëta në mbajtjen e sektorëve të ndryshëm të përgjegjshëm. Rekomandimet për vendet përfshijnë më shumë edukim në lidhje me rolin e mjeshtrave ligjore në krimin financiar dhe ligje më të ashpra për t’i mbajtur ata përgjegjës penalisht. Aty ku avokatët mund të fshihen shumë lehtë pas privilegjit avokat- klient dhe të refuzojnë të ndajnë provat e mundshme të krimit me zbatimin e ligjit, për shembull, OECD (Organizata për Bashkëpunim dhe Zhvillim Ekonomik) sugjeron që vendet të konsiderojnë legjislacionin e ri.Të gjitha vendet, sugjeron OECD, duhet të krijojnë strategji kombëtare “për të trajtuar mjeshtrat ligjore profesionistë që marrin pjesë aktivisht në krime tatimore dhe krime të tjera financiare”.

Raporti kërkon shumë për të dalluar ata bashkëpunëtorë në lëvizjen dhe fshehjen e parave të paligjshme nga profesionistët që ndjekin ligjin.

“Shumica e profesionistëve janë respektues të ligjit dhe luajnë një rol të rëndësishëm në ndihmën e bizneseve dhe individëve për të kuptuar dhe në përputhje me ligjin dhe për të ndihmuar sistemin financiar të funksionojë normalisht,” thotë raporti. “Profesionistë të tillë që i binden ligjit duhet të diferencohen nga një grup i vogël profesionistësh që përdorin aftësitë dhe njohuritë e tyre për ligjin për të promovuar, tregtuar dhe lehtësuar në mënyrë aktive kryerjen e krimeve nga klientët e tyre.

Mjeshtra ligjore profesionistë në hije

Vendet e varfëra dhe të pasura janë nën presion në rritje për të rikuperuar miliarda dollarë të ardhura të humbura për evazion fiskal dhe për të goditur krimin financiar. Këshilltarët e taksave, avokatët dhe kontabilistët janë partnerë të vlefshëm për aktorë mashtrues që kanë nevojë për struktura të sofistikuara dhe këshilla të mençura për zbatimin e ligjit. Dr. Katie Benson, një pedagoge në Shkollën e Drejtësisë të Universitetit Lancaster, e cila ka shkruar gjerësisht mbi këtë temë, tha se interesi për mjeshtrat ligjor ka rritur vitet e fundit. “Gjithnjë e më shumë, ka një përqendrim më të madh në sanksionimin e njerëzve për ta bërë këtë,” tha Benson. “Ekziston një shqetësim se nuk ndodh mjaftueshëm.” Raporti i OECD thekson shembuj nga e gjithë bota e profesionistëve që fshehin paratë e klientëve, shpesh përmes kompanive guaskë, pronarët e të cilave janë të vështirë të gjurmohen. Në një rast të SHBA të cituar në raport, këshilltarët e taksave përgatitën humbje të rreme të biznesit në kthimet e taksave për të ulur taksat e paguara. Në një tjetër nga Suedia dhe Mbretëria e Bashkuar, OECD përshkroi një incident ku një specialist i paemëruar në offshore inkurajoi klientët të komunikonin përmes postave elektronike të koduara dhe të ndryshonte bankat për të shmangur zbulimin nga policia.

Mjeshtrat ligjorë profesional veprojnë në mjedise ku shërbimet, përfshirë ngritjen e ndërmarrjeve dhe punësimin e drejtorëve të emëruar si njerëz me para, mund të blihen me çmim të ulët, thotë OECD. Këto shërbime tërheqin kriminelët që punësojnë mjeshtra ligjorë për të hartuar skema që fshehin pasuritë përmes kompanive me kosto të ulët “offshore” prapa bizneseve më të ligjshme “industri”. Ekspozimet e njëpasnjëshme të ICIJ të industrisë offshore kanë kontribuar në rritjen e interesit për mjeshtrat ligjorë, tha OECD. Hetimet e Panama Papers and the Paradise Papers, të drejtuara nga ICIJ dhe Süddeutsche Zeitung, ndihmuan në nxitjen e iniciativave kryesore midis qeverive për të ndjekur lehtësimin e dyshuar të evazionit fiskal në offshore, sipas OECD. Në 2018, më shumë se dy vjet pas hetimit të Panama Papers, prokurorët amerikanë njoftuan akuza penale kundër Dick Gaffey, një kontabilist i Massachusetts, shërbimet e të cilit u ekspozuan përmes raportimit nga gazetarët. Gaffey u deklarua fajtor për komplot me taksapaguesit amerikanë për t’i ndihmuar ata të shmangin taksat dhe të pastrojnë para. Ai u dënua me më shumë se tre vjet burg. Vitin e kaluar, në pasojë të hetimit të ICIJ’s 2017 Paradise Papers, mbikëqyrësi financiar i Singaporit gjobiti kompaninë e besimit AsiaCiti gati 800,000 dollarë për “shkelje serioze” të rregullave kundër pastrimit të parave pasi firma humbi ose injoroi flamuj të kuq, duke përfshirë burimin e fondeve të një klienti. Në dhjetor, pas hetimit të ICIJ për Luanda Leaks në vitin 2020, rregullatorët portugezë rekomanduan që kompanitë e auditimit të përballen me akuza penale për mos raportimin e transaksioneve që kishin shenja dalluese të mashtrimeve në marrëveshjet që ndihmuan miliarderin Isabel dos Santos të pasurohej.

Raporti i OECD vëren se disa vende kanë filluar të veprojnë. Mbretëria e Bashkuar lejon ngritjen e akuzave kundër mjeshtrave ligjorë të dyshuar për përfshirje në veprimtari kriminale. Në Meksikë, mjeshtrat e krimit mund të burgosen deri në 16 vjet. Task forca speciale e Indisë për të identifikuar dhe çrrënjosur kompanitë guaskë gjithashtu ndjek specialistët që e bëjnë të mundur, sipas OECD. Vendet e tjera luftojnë me risinë për të provuar një çështje penale kundër ekspertëve që kanë vepruar prej kohësh në hije, sipas OECD. Raportet e Pavarura zbulojnë se Shtetet e Bashkuara, nga ku avokatët, kontabilistët dhe agjentët e pasurive të patundshme ndihmojnë në mënyrë rutinore skemat kriminale, kanë një histori veçanërisht të dobët. Në vitin 2016, Task Forca e Veprimit Financiar, e cila përcakton standardet globale për ligjet kundër pastrimit të parave, përshkroi rregullimin e dobët të mjeshtrave ligjorë të SH.B.A.-së si “hendeku më i rëndësishëm mbikëqyrës” në luftën e saj kundër krimit financiar.

OECD do të diskutojë raportin e saj muajin tjetër gjatë samitit vjetor të organizatës anti-korrupsion.